TRM Labs 的一份报告指出，中国地下银行网络在“促进跨国有组织犯罪方面发挥关键作用，包括利用加密货币赌场和在线博彩进行洗钱。”
报告概述了中国三合会这一长期存在的有组织犯罪集团如何“积极利用地下银行和加密货币来清洗非法收益。” 历史上，像 14K 和 Sun Yee On 这样的组织管理香港和澳门的博彩接待团（junket）及走私网络，用以“清洗毒品交易等活动的现金。”
报告指出，几十年来，澳门和东南亚部分地区的博彩为三合会提供了一个稳定的渠道，通过合法博彩活动的掩护转移大额资金。这些网络利用接待团体系、现金买入和债务结算安排来掩盖犯罪收益的来源。
近年来，三合会关联网络已将这一模式扩展至整个东南亚，现在他们同时运营实体和在线赌场，并设有诈骗呼叫中心和作为洗钱枢纽的空壳公司。
疫情期间向线上业务转移
报告称，“在 COVID-19 疫情期间出现了转变”，实体赌场向线上业务过渡。犯罪团伙抓住这一机会，将其基础设施改造为网络诈骗中心，尤其是在湄公河及缅甸边境的经济特区内。
报告指出，这些诈骗园区“经常涉及‘杀猪盘’恋爱及投资诈骗”，产生大量加密货币利润，需要进行洗钱。三合会团伙将赌场和地下银行整合成“地下银行系统”，允许犯罪分子通过赌场账户、投注积分及加密货币交易转移资金。
报告表示，这些在线业务对洗钱尤其具有吸引力，因为它们无需实物现金即可实现跨境转账。资金可以瞬间转换为数字积分，从全球任何地方进行博彩，使犯罪集团更高效地将非法收益融入合法金融体系。
更难追踪、规模更大
联合国毒品和犯罪办公室在报告中指出，中国三合会及其关联团伙利用基于赌场的网络转移资金，其规模“远大于过去且更难追踪”，这使得“当局追踪资金极其困难”。
一种常见手法是将加密货币融入赌场及贸易洗钱计划。例如，一个与三合会关联的地下银行可能“接受来源于毒品销售或人口贩运的犯罪资金，并以等值的形式发放特定经济区赌场的博彩积分或可在线博彩的加密货币。”
报告指出，一旦资金进入系统，就会进行高额投注，与合法博彩活动混合。资金交织使调查工作受阻，因为账目看起来像合法博彩赢利而非犯罪收益。
非法与合法资金混合
报告解释，这些资金通过高额投注流通，通常“将非法资金与合法赌客资金混合”，然后以“赌场赢利”或商业收入形式兑现。
报告称，加密货币与地下银行的结合“显著放大了”这些操作的规模，使更大金额的资金能够比传统银行渠道更快速、受监管更少地流通。
无牌加密交易所与隐秘交易
三合会洗钱者建立了“自己的无牌加密货币交易所和场外交易（OTC）平台”，以服务客户。他们常通过 WeChat 或 Telegram 等加密应用宣传，报告称这些渠道“难以被当局监控”。
TRM Labs 报告称，这些私人渠道使犯罪团伙能够完全绕过受监管金融机构，降低交易被标记为可疑活动的风险。通过将匿名加密货币转账与博彩系统结合，三合会可以在数小时内隐蔽地跨多个司法辖区转移资金。
多步骤洗钱流程
报告概述，一次洗钱操作可能包括通过经纪人将现金兑换为加密货币，在团伙控制的线上赌场用加密货币进行博彩，然后在其他地方以另一种形式提取资金。报告称，每一步都使最终“清洗”资金与原始犯罪来源的关联“逐步变得更加困难”。
旧方法与新技术结合
TRM Labs 观察到，这些计划凸显了三合会“在利用新技术方面的适应能力”。报告总结，他们“基本上已将加密货币转变为其长期洗钱操作的另一种有效工具，辅以赌场、空壳公司和贸易欺诈。”
